谁在把守IPO募资使用之门?——中小板上市公司募集资金走向调查

违规使用的代价

严格的监管规则下，依然有以身试法者。据深交所统计，2004年至今的十年时间里，中小板监管人员共发现并处理了11起募集资金违规使用案件。

这些案件中，有些上市公司擅自动用募集资金归还银行借款、补充流动资金，有的购买短期理财产品，有的超额动用募集资金，却未及时履行相关披露义务。

深交所的信息显示，前述11起违规使用募集资金的上市公司均被处以包括对公司、公司董事长以及相关财务人员、保荐机构及保荐代表通报批评或公开谴责的惩罚。“违规行为还将影响到上市公司年度考核评分，从而对后续再融资等产生负面影响。”深交所人士说。

“相对而言，中小板对于上市公司募集资金的监管十分严格，一旦有违规，将给上市公司以及保荐机构带来不良影响，违规使用得不偿失。”朱仙奋说。

值得一提的是，记者调研发现，无论是上市公司还是保荐机构，均有“交易所对于募集资金监管过于严格”的声音。有业内人士呼吁，相比十年前，上市公司内部规范程度已大大增强，外部监管有必要适当放松。

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关键词：上市公司,理财产品,朱仙奋,闲置募集资金,IPO