平安银行重庆分行陷煤炭贸易融资漩涡

　　业绩冲动

　　平安银行重庆分行选择以煤炭贸易融资为业绩突破口始于2011年。

　　2011年，平安重庆分行发展落后于重庆地区其他同行，其存款余额仅在100亿元左右，而其他几大股份制银行的存款余额均在400亿元以上。

　　平安银行2011年年报显示，重庆分行2011年营业网点为12个，总资产为193亿，在地区排名中为倒数第七。

　　从2011年三季度开始，平安重庆分行开始在煤炭贸易企业中大规模推行敞口授信和保证金存款转圈模式，也在该模式帮助下，平安重庆分行在2012年和2013年期间存款实现了突破性的发展，从以往100亿刚好出头到2013年1月就突破200亿，再到2013年5月就突破300亿。

　　与此同时，在2012年平安银行年报中，重庆分行排名飙升至地区排名第十一名，营业网点14个，总资产飙升至330亿。在2013年年报中，重庆分行再次上升至第九名，营业网点17个，总资产再次飙升至511亿。

　　“把敞口授信和保证金转圈模式，带入尚能够承担高额财务成本的民营煤炭领域。”参与过该业务运作模式的内部人士向21世纪经济报道记者指出。

　　上述人士向21世纪经济报道记者解释了具体的操作手法。平安重庆分行所采取的实际融资模式为现货+保理模式，经过分拆授信的办法把所有单一企业授信控制在分行而非总行的授信权限内进行审批(这样就把知情权缩小在分行范围内)，并且要求企业将获得的敞口授信(含贷款和承兑汇票开票后贴现款)通过关联方公司或交易对手方回流回平安重庆分行，再作为全额保证金进行零敞口低风险融资，这样一放一回在业界称为“一圈”。

　　这种模式在银行业内是一个公开的秘密，不过多数银行对该模式并不敢大规模使用，仅仅是在考核临近期间使用并且之后会尽快抹平。在该模式操作过程中，如果银行给予企业5000万的敞口授信，通过这样一圈，就可以流转形成5000万的存款，而为了达到快速实现存款增长的目的，银行往往可以要求企业重复进行三圈甚至四圈的转圈，这样银行给予企业5000万的融资可以直接创造出1.5亿甚至2亿元的存款。

　　上述人士还向记者透露从2012年开始，煤炭贸易融资在平安银行重庆分行的总贷款余额的占比就一直保持在40%以上的高位，其保证金存款甚至一度占总存款规模的70%以上。这已经严重违背了银监会及包括平安银行在内的大多数商业银行内部授信管理中行业分散的基本原则。

　　也并非所有人对平安银行重庆分行的煤炭业务所蕴藏的巨大风险熟视无睹。实际上，自2011年下半年重庆分行大规模进军煤炭行业后，平安重庆分行审批部门许多员工都对通过煤炭贸易融资业务冲存款的做法提出质疑，“平安总行及重庆市银监局也多次提示过重庆分行煤炭贸易融资占比巨大，可能隐藏着集中性风险。”上述参与过该业务运作模式的内部人士透露。

关键词：平安银行,煤炭贸易,融资