新股业绩造假 平安证券被停资格3个月

　　在证监会出重拳整治新股造假的举措下，接二连三被曝出保荐项目业绩造假的平安证券首当其冲，日前被开出自2004年保荐制度出台以来针对保荐机构最严厉的罚单。

　　昨日下午，证监会新闻发言人在通气会上表示，由于平安证券在万福生科保荐上市中，未能勤勉尽责，其出具的发行保荐书、持续督导报告等存在虚假记载，拟对平安证券给予警告，没收平安证券万福生科项目上的承销佣金2550万元，并施以两倍的罚款，共计7650万元，暂停保荐资格3个月，相关保荐代表人处以30万罚款，撤销保荐资格，终生市场禁止入。

　　19家IPO项目受影响

　　据证监会最新披露的数据显示，目前平安证券还有19个项目正处于IPO冲刺的关键阶段，其中新日电动车已于5月2日进入到证监会发审委的初审名单。而此次处罚从正式宣布起，平安证券将暂停保荐业务资格三个月，并且从立案起不再接受新的申报项目。这就意味着，包括新日电动车在内的19家IPO企业上市进程将全部被耽搁。

　　据悉，早在4月中旬平安证券传出保荐业务被暂停消息之时，提前获知消息的投行界对平安手中的IPO项目早已经垂涎三尺，一些券商甚至将平安证券正处运作期的IPO项目列表下发到业务人员手中，企图从平安证券手中挖走这些客户。

　　此前已有市场人士预计，IPO审核的重启时间已经越来越近，6月待证监会对目前排队IPO复核工作全部结束后，发审会随时都可能重新开闸。如果平安证券被证监会处以长时间的禁入，那么上述19只IPO项目可能会因此受到耽误，如果耽误的时间过长，这些IPO项目随时都可能会被其他券商挖走，而平安证券的一些意向客户，更可能会被其他券商瓜分。

　　就在昨日证监会对平安证券处罚消息公布之后，有分析人士表示，证监会不强制要求撤回现有材料，但是发行人可以自主更换保荐机构。问题是按照相关规定，更换保荐机构就必须撤材料，到底是等三个月，还是前功尽弃，发行人心里拎得清。

　　造假行为接二连三

　　统计数据显示，自2010年以来，平安证券保荐项目合计127家，30家公司IPO目前仍处于在审状态，已审核的97家公司中有82家顺利登陆交易所。在已审核公司中，12家被否，江苏金源锻造和安徽铜都阀门被取消审核，浙江贝因美科工贸被暂缓表决。

　　而在平安证券保荐的所有项目中，影响最大的还是被称为“创业板财务造假第一股”的万福生科案。

　　2011年9月，登陆创业板的万福生科，于2012年9月19日被证监会立案调查。在证监会调查期间，万福生科公布了自查结果，承认2008年至2011年累计虚增收入7.4亿元左右，虚增营业利润1.8亿元左右，虚增净利润1.6亿元左右。

　　万福生科被深交所二度公开谴责，按相关规定，若第三次遭到谴责，公司便将面临退市的窘境。

　　而另一桩轰动资本市场的业绩造假案是平安保荐的胜景山河，该公司的财务造假甚至一度瞒过证监会而顺利过会并完成股票发行，该公司后来在正式挂牌前夜突遭调查并在查实后全额退还募集资金。

　　日前，平安证券保荐的海联讯又因财务问题被证监会立案调查，公司在自查报告中承认，2011年公司实际净利润为3994.35万元，报告虚增2278.88万元，虚增57.05%。对此，海联讯表示，虚增利润的原因为会计差错。目前公司高管均已遭到处分。

　　董事长自称技不如人

　　实际上，自从万福生科IPO造假被查以来，业界关于平安证券保荐业务资格被暂停的消息一直满天飞，尽管这些传言都被平安证券方面否认，但其否认的底气明显不足，理由仅仅是“暂未收到证监会书面处罚通知”。而这一次遭证监会明令处罚，平安证券的态度则显得踏实多了。

　　昨日下午，平安证券召开媒体见面会，提出将设立3亿专项基金赔偿万福生科投资者。中国证券投资者保护基金有限责任公司将担任该基金的管理人，负责基金的日常管理及运作，基金规模为人民币三亿元，存续期为2个月。

　　平安证券董事长杨宇翔称，我们承认自己技不如人，但绝对不是故意。这次事件遭损失的投资者，如接受补偿，则自愿放弃向万福生科事件的责任方再行请求赔偿的权利。如不接受补偿，可依法起诉。但自行承担相应风险。

　　保荐黑手层出不穷

　　除了平安证券之外，还有多家保荐机构涉新股业绩造假问题。

　　5月6日，隆基股份因涉嫌违反证券法而被证监会立案调查。受尚未收回无锡尚德电力应收款项影响，隆基股份2012年业绩由2400万元左右的盈利变成了亏损，归属母公司的净利润为-5467.22万元。上市首年即亏损，监管部门此前对公司上市保荐人国信证券的王延翔、曲文波采取12个月不受理其与行政许可有关文件的举措。而根据证监会相关规定，国信证券或面临暂停保荐机构资格3个月的处罚。

　　而就在几天前，同样由国信证券保荐上市的勤上光电因涉嫌信披违规，被证监会立案调查。

　　市场认为两家公司的立案调查会对国信证券投行业务产生巨大的影响。尤其是隆基股份上市首年亏损。根据证监会规定，主板公司上市首年即亏损，将暂停保荐机构资格3个月，撤销项目保荐人资格，而隆基股份正是主板公司。如果真的遭受这样的处罚，目前由国信证券保荐的60多家拟IPO企业，上市进程可能都将受到不利影响。

　　资料显示，2012年国信证券共保荐22家公司在A股上市，其中8家公司上市首年业绩出现变脸，除隆基股份预亏损5400万元之外，净利润降幅在50%以上的还有慈星股份、中颖电子、科恒股份.

　　此外，在“保荐黑手”的榜单上，安信证券也不输“前辈”。据中国网财经统计，2012年，安信证券共保荐洛阳钼业、新华龙、宜安科技、海伦钢琴4只新股上市，年报显示4只新股2012年业绩均为负增长，其中宜安科技净利润降幅28.52%。另外，国元证券、光大证券在2012年各保荐两只新股，业绩也全部下降。

关键词：平安,证券