万峰：商业保险公司将承担社会养老责任

　　“中国财富管理50人论坛第二届年会”于2014年1月10日在北京举行。

　　以下为演讲实录：

　　万峰：我演讲的题目是我国社会保障制度的改革和商业人寿保险的发展，刚才张所长讲了我国已经进入一个老龄化的社会，那么现在养老的问题人们非常关注，再加上医疗的问题，社会保障制度现在已经成为大家非常关注，老百姓非常关心，政府非常关注的事情，也涉及到我们广大人民切身利益的民生。

　　那么现在我国的社会保障制度面临及其严峻的挑战，那么这些挑战归纳起来有这么几个方面，一个就是我们的老龄化社会已经过早的到来，我说这个过早的到来指什么呢？我们跟发达国家走进养老阶段不同，我们现在普通的说法叫做未富先老，所以我觉得这是第一个挑战，第二个挑战多年来实行的独生子女政策，现在已经逐渐的显现出它的影响力，除了降低人口以外，但另一方面也正在影响着劳动力人口的形成，而且一方面是劳动力人口在减少，另一方面被抚养的人群在增加，所以现在现在企业面临的负担非常重。

　　第三个就是随着政府对民生的关注，我国在养老医疗等社会保障方面的开支逐年增大，前天中央政府又公布了养老金又提高10%，虽然这都是好事，但大家也知道，得需要钱，得需要财政拿钱。那么一方面生活保障水平在提高，另一方面财政的压力越来越大。我前两天看媒体的报告预测我们国家社会保障的支出大概是在2030年，还是2040年就是整个的支出预测需要占到当年GDP的90%以上，也就是说我们的社会保障负担今后成一个逐年增加的趋势。那么所有这些问题带来的还有一个问题，就是我们现在整个社会保障，特别是养老，我们国家现在实行的是现收现付制的模式，国际上一共有两种模式，一种是现收现付制，一种是积累制。多年来由于我们人口年龄偏小，我们长期以来执行的是现收现付制，这种在人口年轻的时候没有太大的压力反而是一个好事，这就是我们讲的人口红利。但是随着人口年轻比重在降低，老年人口的加重，现在的现收现付制已经不能够满足日益发展的需要。

　　比如说我们养老保险体制走的历程最早是从县级统筹，县级统筹负担不了变成市级统筹，市级统筹负担不了变成省级统筹，现在又在谋划全国的统筹，为什么搞这种越来越往上的统筹，根本的原因就是地方财政负担越来越重，已经收入不够支出。所以我们国家基本上存在着增长的需求与负担能力现在是一个非常矛盾的焦点。这就是我们现在所面临巨大的挑战，我国社会保障制度面临巨大的挑战这是我讲的第一个方面。第二个我想讲讲面对这样的挑战，我们国家现在采取的对策是什么，我们国家从过去这10年来已经高度重视社会保障制度的改革这个问题，从16届六中全会以来，也就是2006年以来频繁的出台了关于改革的相关文件和相关办法。那么十七大的时候提出了加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，2009年国务院又开展新农保的试点意见，也就是政府通过购买保险服务的形式通行新型农村养老保险的发展，2010年的时候，又出台了社会保险法，提出了广覆盖可持续的基本方针，在2011出台的十二五规划当中明确的提出保险监管部门与国家相关部门开始研究递延税养老办法。2012年6部委又发布了关于城乡居民大病保险，交由保险公司来运作。2013年的9月又出台了关于加快发展养老服务若干意见，这是国务院的，10月份又出台了关于促进健康保险业服务的若干意见。

　　我列举的这些文件精神就说明了一个，就是中央政府现在高度的关注社会保障制度的改革，在积极的应对当前所面临的挑战。这些基本的精神就是一句话，社会保障制度的改革。那么改革的方向通过十八届三中全会以及中央经济工作会议还有城镇化工作会议透露出来的信息使我们可以看到今后改革的方向就是从负担方面来讲，那么由过去的单一的由政府负担，逐步向着由政府企业个人三方面共同负担发展。那么从方式上，下一步的方式那就是由现在的现收现付制，向积累式过渡。那么从整个社会的人文大众观念上来讲我感到要改变的就是中国现在是储蓄养老变成保险养老。

　　那么我想讲的第三个问题就是社会保障制度的改革对中国商业保险所产生什么样的影响，刚才张所长讲了理财产品，过去10年来中国保险业，特别是人寿保险业在理财产品的发展上应该说是发展很大的，也就是说理财产品是当前保险业发展的主要产品，其实这种发展对保险业来讲我个人认为是一个不是它真正的主业，保险业真正的主业应该是基于保障性的产品，在国际上来讲无论是欧美第一大寿险市场，还是日本第二大寿险市场，还是亚洲兴起的台湾，香港，新加坡，韩国这些保险市场，其实主要的产品都是保障性产品。这里的保障性产品所指的一是养老，二是医疗，第三个就是人寿保险。理财性产品占的是比较少的。

　　所以说我们国家保障制度的改革发展的方向是改变现在的养老医疗体制，转向由商业保险公司承担，所以我说下一步改革的红利，我们中央政府已经提出来要通过改革来创造红利，那我觉得社会保障制度改革所创造红利最大的收益者就是中国的商业保险公司，特别是人寿保险公司。那么商业的保险公司在社会保障制度改革中它所占的比重是多少，发挥什么作用呢，我这里面查了一个数字，比如说在美国，美国现在的保障制度在整个的养老保险制度当中，养老金的资产当中72%是私人部门，也就是商业部门公司所办的，28%是政府的，英国11%是政府部门的，89%是私人的，加拿大57%是政府的，43%是个人的，就是说在这些成熟的发达的国际市场上，就是说发达的国家社会保证制度政府不是拿大头的，是商业的行为，商业的养老保险是占大头的。所以中国社会保障制度改革后，保险公司将来会扮演及其重要的角色。

　　总之我觉得我们的社会保障制度改革已经到了刻不容缓的地步，国家已经正在加快这个步伐来促进保障制度的改革，这些保障制度改革我就举一个例子来说明一下，举一个数字，到2012年底我们国家养老保险的资产占当前GDP的比重是2.5%，如果算成金额的话合成美元大概是2078亿美元，同年美国养老保险资产占GDP的比重是108%，总金额是16万亿美元。美国总人口是多少，不到3个亿，中国的老年人口是多少不到3个亿，我们不到3个亿的人口只有2000亿美元，人家总人口有16万亿，从这个看我们的养老保险的发展前景有多大，我们的社会保障制度是必须得改革。你再看日本，日本它的养老资产占当年GDP的比重是62%，加拿大占84%，所以我们国家从这方面来讲，那么商业保险怎么样才能够促进养老保险的发展，这里面最主要的一个就是税收优惠支持。在2013年底我们国家公布了对企业年金实行税收优惠政策，也就是说现在企业年金可以享受4%的税收优惠，这种在国际上通行的是递延税税收优惠政策，这种政策凡是在发达的国家，比如说美国，欧洲，日本，加拿大，凡是说商业保险，商业养老保险发展好的，都有这种税收优惠政策自支持。比如说加拿大去年9月份我随中组部的一个考察团到加拿大，我们专门研究了这个问题，加拿大政府采取的就是这样的政策，就是说个人工资的5%必须强制性的参加企业年金保险，这就是它的社会保险，然后毛收入的18%可以享受税收优惠，只要买了养老保险就都可以享受税收优惠，所以在这方面极大的促进了加拿大私人商业养老保险的发展。

　　我们国家呢？从2010年就开始研究递延税养老保险，但是至今还没有出台，但是我们高兴的看到对于企业年金已经实行了税收优惠政策，那么对个人实行税收优惠促进私人养老保险业务的发展也为期不远了，我相信在未来社会保障制度改革是大势所趋，在这个改革当中商业保险公司是最大的受益者，商业保险公司也会承担起社会养老保险的责任。谢谢。

关键词：万峰|国寿|商业保险|养老